走出疫境：合規風險管理員

新冠疫情對全球大部分的經濟活動造成沉重打擊，同時亦加速了全球經濟的轉型升級。根據國際貨幣基金組織的最新預測，2020年全球經濟將會收縮4.4%。雖然各地政府已竭力推出不同的財政紓困措施和寬鬆貨幣政策以刺激經濟，但在疫情反覆下，不少企業仍然面對前所未見的現金流和資金流危機。同時，經濟陰霾也催化了去全球化和貿易保護主義等排外思潮，令國際經貿關係日益緊張。

企業既要密切留意自身及商業夥伴的財政狀況，又要提防世界各地越來越嚴格的合規風險，可謂疲於奔命。有見及此，香港金融創科公司連融集團近年先後推出多個信貸及合規風險評估人工智能方案，協助港商及粵港澳大灣區其他企業更有效率地管理風險。

香港合規科技起飛

連融集團於2016年成立，當時適逢一批被稱為「巴拿馬文件」的內部機密文件被公諸於世，揭露了一家總部設於巴拿馬的律師事務所如何幫助客戶洗錢、逃稅及躲避制裁。事件轟動全球，引起各國政府重視，並促使各地監管及執法機關與金融業界在合規方面加強合作。

香港作為國際金融中心，是維護國際金融穩定和打擊金融罪行的橋頭堡。香港金融管理局於2016年9月設立了金融科技監管沙盒，供業界試行不同的金融科技項目，推進香港金融科技和合規科技的發展。截至2020年9月，這項安排累計服務了85個合規科技項目。

應對與日俱增的合規風險

根據香港法例第537章《聯合國制裁條例》，香港的個人和法律實體須遵從「由聯合國安全理事會決定針對任何人或針對中華人民共和國以外地方而實施的全面或局部經濟及貿易禁運、武器禁運以及其他強制性措施」。為此，商務及經濟發展局,工業貿易署和相關監管機構已為本地商界提供指引及有關實體名單。

不過，近年一些制裁案件建立了先例，令港商在管理合規風險時，不能只考慮聯合國的制裁措施。林衛琳分析說：「以華為副董事長孟晚舟一案為例，她作為華為代表，被美國指控違反美國針對伊朗的貿易制裁，向伊朗企業出售美國企業製造的電腦設備和敏感科技，結果在過境加拿大時被加拿大警方應美國政府的司法互助要求逮捕。雖然加拿大本身對伊朗的制裁未有包括美國敏感科技及設備，但涉案人士仍有可能因干犯其他延申罪行而符合引渡條件，最終被引渡至其他司法管轄區就其他合規事宜受審。

「該案件向全球商界發出了3個重要訊息。第一，提出制裁措施的國家或地區可能透過司法互助協議，令其制裁措施無遠弗屆。因此，港商除要參考聯合國及其他國家制裁的指引外，還須留意國與國之間的刑事司法協助協定、移交逃犯協定和移交被判刑人協定。以下是與香港有刑事司法協助協定、移交逃犯協定和移交被判刑人協定的國家和地區的有關法例。

「第二，制裁對象不限於涉及極端恐怖主義和人口販賣等活動的組織。若第三方國家和地區的法人與受制裁的國家、地區、機構或個人進行交易，也有機會受到『二級制裁』。因此，除了受規管的金融機構須詳細瞭解客戶背景外，交易中的其他持份者也要多加留意，以防誤墮法網。

「第三，上述案件開創先例，為『雙重犯罪』這個基本引渡條件賦予延申的定義 — 即『疑犯干犯締約雙方的法律』中所指的法律，不一定是指初始罪行屬於締約雙方都有的法律。這大大降低了司法互助中逃犯引渡的門檻。故此，港商在國際交易中務必密切留意世界各地的法律和制裁措施。」

現時，不少銀行等金融機構的合規部門仍然以人手收集客戶資料，費時失事。加上資料須不時更新，銀行因此要不斷花費大量時間和人力資源。連融集團看準業界的需要，利用機器學習，為企業提供更快捷、更低廉的合規方案。林衛琳說：「我們的應用程式24小時全天候追蹤全球逾50,000個網絡數據來源，當中包括世界各地實施的制裁措施和名單、企業官網及新聞網頁。香港與中國內地經貿往來緊密，為此我們已在大中華區建構了成熟和全面的數據庫，甚至能夠提供內地各省市不同級別法院的刑事、民事訴訟及破產案件紀錄。」

[1] FATF於1989年成立，是協調反洗錢的跨國官方組織，成員包括中國內地、歐盟、香港、日本、韓國、英國、美國等39個司法管轄區和區域組織。